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勐腊县国有林场2020年部门预算编制说明

来源 :勐腊县林业和草原局 访问次数 : 发布时间 :2020-06-29

目录

第一部分 勐腊县国有林场概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分 2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

(二)财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

(一)一般公共预算

(二)政府性基金预算

(三)社会保险基金预算

(四)国有资本经营预算

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

(一)基本支出预算变动的主要原因

(二)项目支出预算变动的主要原因

(三)部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

(一)专业名词解释

(二)机关运行经费安排变化情况及原因说明

(三)事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

(四)国有资产占有使用情况

第三部分 2020年部门预算表

6-1. 部门财务收支总体情况表

6-2. 部门收入总体情况表

6-3. 部门支出总体情况表

6-4. 部门财政拨款收支总体情况表

6-5. 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6-6. 部门基本支出情况表

6-7. 部门财政拨款基本支出情况表

6-8. 部门项目支出情况表

6-9. 部门政府性基金预算支出情况表

6-10. 财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

6-11. 部门“三公”经费预算财政拨款情况表

6-12. 县本级项目支出绩效目标表(本次下达)

6-13. 县本级项目支出绩效目标表(另文下达)

6-14. 县对下转移支付绩效目标表

6-15. 部门基本支出政府采购情况表

6-16. 部门项目支出政府采购情况表

6-17. 部门基本支出政府购买服务情况表

6-18. 部门项目支出政府购买服务情况表

6-19. 部门单位基本信息表一

6-20. 部门单位基本信息表二

6-21. 部门单位基本信息表三

 

按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行全口径预算管理,即收入和支出全部纳入预算管理,全部收入和支出都反映在预算中。为深入贯彻落实新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》(国发【2014】45号))和《勐腊县财政局关于做好2020年部门预算信息公开的通知》(腊财预﹝2020﹞112号)的相关要求,推进勐腊县预决算公开,加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度,现将勐腊县农机监理站2020年部门预算公开如下:

 

第一部分 勐腊县国有林场概况

一、基本职能及主要工作

勐腊县国有林场主要职责是培育和保护森林资源,维护国家生态安全和木材安全;开展科学试验和技术创新,推广先进技术;保护林业生态文化资源,促进人与自然和谐发展。国有林场根据国家有关森林防火的规定,加强森林防火设施设备建设,成立护林防火组织,组建森林火灾专业扑救队伍,制定火灾应急预案,建立健全各项森林防火制度,抓好火源管理,组织火灾扑救。

二、机构设置情况

依据西政发﹝201757号、腊编办发﹝201766号文件精神,勐腊县国有林场改革实施方案的通知,勐腊县国有林场核定事业编制5名,其他管护岗位实行政府购买服务岗们解决(按照事业单位同类人员享受待遇)

勐腊县国有林场改革后内设机构:场长室、办公室、财务室、营林办、天保办、防火办、森林管护站(含防火瞭望台),内设机构领导职数:场长1名、副场长2名、办公室主任1名、营林办主任1名、天保办主任1名、防火办主任1名、森林管护站(含防火瞭望台)站长29名。

勐腊县国有林场核定的5名事业编制,在117名林场职工中根据岗位需要招考,其余112名林场职工以政府购买服务方式上岗(按照事业单位同类人员享受待遇)。在职和退休人员按政策规定纳入相应机关事业单位养老保险和企业职工养老保险制度,并享受相应待遇,经费纳入财政预算。其中:纳入企业职工退休人员在养老保险基金管理中心领取的养老金不变,不足部份纳入财政预算,按照事业单位执行。

勐腊县国有林场2018年1月在册职工170人(其中:5名事业编制,95名政府购买服务,退休70名),2019年12月在册职工170人(其中:5名事业编制,88名政府购买服务,退休77名)。

三、重点工作概述

根据2019年勐腊县国有林场森林资源规划设计调查报告,林场经营区土地总面积62.21万亩,森林资源总蓄积量705.42万立方米,森林覆盖率96.29%。林业用地面积60.79万亩,非林业用地面积1.42万亩;公益林面积42.39万亩,商品林地面积18.40万亩。下设29个森林管护站(含7个防火瞭望台),管护国有森林面积310.25万亩。

 

 第二部分    2020年部门预算情况说明

 一、2020年部门预算编制情况

 勐腊县国有林场2020年部门预算已按预算管理的要求将2020年全部收入和支出反映在2020年部门预算中,各项预算支出按功能分类、经济分类细化项级科目,编实、编准、编细。

(一)指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会,省委十届全会、州委八届五次全会以及市委六届六次会议精神,坚持稳中求进工作总基调,全面落实《预算法》,严肃财经纪律,加强部门预算管理。逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度。

(二)基本原则:坚持实事求是、积极稳妥、科学预测的原则;坚持量入为出、增收节支、收支平衡;坚持量力而行、统筹兼顾,严格控制一般性支出。

(三)编制方法:将本单位的各项收入全面、完整地纳入部门预算,按照编制口径,实事求是填报和审定各项基础数据。按照市财政局相关文件精神,准确填报部门基础数据、科学合理编制收入预算、编实基本支出预算、编细项目支出预算。

(四)总体思路:紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理目标,合理安排各项支出,做到量入为出,量力而行,收支平衡,做实项目库,坚持全面统筹、优化结构,从严控制“三公”经费等一般性支出,厉行节约,强化支出责任和效率意识,强化预算执行监督,严肃财经纪律,硬化预算约束。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中:财政全供给单位1个;部分供给单位0个;特殊供给单位0个;自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个;参公管理事业单位0个;非参公管理事业单位1个。截止201911月统计,部门基本情况如下:

在职人员编制5人,其中:行政编制 0人,事业编制5人。在职实有5人,其中: 财政全供养5人,财政部分供养0人,非财政供养0人。

离退休人员0人,其中: 离休 0人,退休 0人。

车辆编制0辆,实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2020年部门财务总收入 1983.06万元,其中:一般公共预算财政拨款 1983.06万元,政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元,上年结转2.5万元。

与上年对比财务总收入减少150万元,主要原因分析:政府购买服务人员结构发生变化,在职人员2人转退休2020年没有申报项目

(二)财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入1983.06万元,其中:本年收入1983.06万元,上年结转0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款1983.06万元(本级财力1983.06万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,财政专户管理的收入0万元,国有资源(资产)有偿使用成本补偿0万元),政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比财政拨款收入减少150万元,主要原因分析:政府购买服务人员结构发生变化,在职人员2人转退休2020年没有申报项目

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出1983.06万元。财政拨款安排支出1983.06万元,其中:基本支出1983.06万元,项目支出0万元。

(一)一般公共预算

2020年部门预算总支出 1983.06万元。财政拨款安排支出 1983.06万元,其中:基本支出1983.06万元,与上年对比有所下降,主要原因分析政府购买服务人员结构发生变化,在职人员2人转退休;项目支出0万元,与上年对比下降,主要原因分析今年没有申报项目

1、财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1208科目:2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出8.25万元,主要反映养老保险支出。

2)210科目:2101102事业单位医疗5.58万元;2101103公务员医疗补助2.58万元,主要反映事业单位公务员医疗服务。

3)213科目:2130204事业机构1960.47万元,主要反映工资福利、事业机构运行、发放国有林场改制人员待遇等支出。

4)221科目:2210201住房公积金6.18万元,主要反映职工住房公积金支出。

2、财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1)工资福利支出85.59万元(其中:基本支出85.59万元,项目支出0万元

30101基本工资20.98万元(其中:基本支出20.98万元,项目支出0万元);

30102津贴补贴30.59万元(其中:基本支出30.59万元,项目支出0万元);

30107绩效工资8.75万元(其中:基本支出8.75万元,项目支出0万元);

30108机关事业单位基本养老保险缴费8.25万元(其中:基本支出8.25万元,项目支出0万元);

30110职工基本医疗保险缴费5.41万元(其中:基本支出5.41万元,项目支出0万元);

30111公务员医疗补助缴费2.58万元(其中:基本支出2.58万元,项目支出0万元);

30112其他社会保障缴费1.42万元(其中:基本支出1.42万元,项目支出0万元);

30113住房公积金6.18万元(其中:基本支出6.18万元,项目支出0万元);

(2)商品和服务支出2.76万元(其中:基本支出2.76万元,项目支出0万元

30201办公费.021万元(其中:基本支出0.21万元,项目支出0万元);

30211差旅费0.5万元(其中:基本支出0.5万元,项目支出0万元);

30215会议费1万元(其中:基本支出1万元,项目支出0万元);

30228工会经费1.03万元(其中:基本支出1.03万元,项目支出0万元);

30229福利费0.02万元(其中:基本支出0.02万元,项目支出0万元);

(3)对个人和家庭的补助1894.71万元(其中:基本支出1894.71万元,项目支出0万元

30305生活补助1894.71万元(其中:基本支出1894.71万元,项目支出0万元);

4)资本性支出0万元(其中:基本支出0万元,项目支出0万元

(二)政府性基金预算

本单位政府性基金预算为0万元。

(三)社会保险基金预算

本单位社会保险基金预算为0万元。

(四)国有资本经营预算

本单位国有资本经营预算为0万元。

五、省对下专项转移支付情况

(本条分组按项级科目细化)

(一)列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

本单位无列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

(二)与中央配套事项

本单位无与中央配套事项。

三)按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

本单位无政府采购预算。

七、预算收支增减变化情况说明

2020年部门财政拨款收入1983.06万元,比2019年预算减少150万元,减少7.03%,减少的原因主要是政府购买服务人员结构发生变化,在职人员2人转退休

(一)基本支出预算变动的主要原因

2020年用于保障勐腊县国有林场机构正常运转的日常支出1983.06万元。其中:

1.基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的4.32%,比2019年预算减少1752.51万元,下降82.19%,增减变化的原因主要是林场改制人员工资福利待遇预算科目变化为对个人和家庭的补助。

2.办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费(商品和服务支出)占基本支出的0.14%,比2019年预算减少0.95万元,下降25.67%,增减变化的原因主要是在职人员预算残疾人保障金所占比重。

3.对个人和家庭的补助支出占基本支出的95.54%,比2019年预算增加1603.45万元,增长550.52%,增减变化的原因主要是林场改制人员工资福利待遇预算科目变化为本科目。

4.资本性支出占基本支出的0%,与2019年相同。

(二)项目支出预算变动的主要原因

本单位无项目支出预算。

(三)部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

勐腊县国有林场部门2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.5万元,上年相同,具体情况如下:

1、因公出国(境)费

2020年本单位因公出国(境)费预算为0万元,2019年预算相同,无增减变动。

2、公务用车购置及运行维护费

2020年本单位公务用车购置及运行维护费为0万元,2019年预算相同,无增减变动。

3、公务接待费

勐腊县国有林场部门2020年公务接待费预算为2.5万元,2019年预算相同,无增减变动。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无重点项目预算绩效目标

九、其他公开信息

(一)专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

 【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式,目标是将所有政府收支纳入预算,进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定:预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此,把所有预算按上述四类全部分类管理,为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理,也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程,并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,强化政府预算为民服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连,即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一,一环扣一环,形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能,用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括:财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出;用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出;剔除并未直接投入民生的支出,即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐步上报、审核、汇总,经财政部门审核,经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲,就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算,或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括:一是收入已经发生、尚未安排预算的资金,如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入,年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果,增强基层政府执政能力,推进基本公共服务均等化,促进全面建成小康社会,以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标,统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出,其中,人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴,离退休人员离退休费,工资性附加支出,地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入;公用经费包括办公费等商品和服务支出,办公设备购置等其他资本性支出等;基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策,涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生,再保其他方面支出”的顺序安排预算,足额保障基本支出责任。

“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费,反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费,反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月,财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》,明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类(政府预算经济分类和部门预算经济分类),清晰反映政府对行政(参公)单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模,加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

本单位无其他专业性较强的名词解释

(二)机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位无此项支出。

(三)事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

勐腊县国有林场2020日常公用经费3.55 万元,比上年减少0.15万元,下降4.05%,减少的主要原因是:工会经费基数的调整日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费,水电费,电话费,会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出

(三)国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

 

第三部分  2020部门预算表

详见附件:勐腊县国有林场2020年部门预算公开表.xlsx

勐腊县国有林场2020年部门预算公开表.xlsx

文章关键字: 预算 支出 部门 单位 情况